2017年之前，很多想要做境外生意的老板或者投资者，随便拿个身份证去著名离岸地就可以开公司做生意，但是随着全球反避税的监管越来越严格，以前的时代早已一去不返，如果你还想不办理正规手续，跟之前一样出去，那很容易导致海外利润无法回来。
所以说，为了帮助广大企业客户可以合规经营，我们大力推动客户进行ODI备案，拿到国家的许可，直接以企业的名义对外投资，建立资金及业务通道。接下来，我将从多方面进行讲解，带大家全面了解ODI。
什么是 ODI？
ODI（对外直接投资）：指我国企业、团体在国外及港澳台地区以现金、实物、无形资产等方式投资，并以控制国（境）外企业的经营管理权为核心的经济活动。ODI 其实是民间对中国企业对外投资过程中涉及到的备案/核准手续的一个简称，也就是OVERSEAS DIRECT INVESTMENT。
核心三要素：
A.中国企业（含法人企业及非法人企业，包括有限责任公司、股份有限公司、合伙企业等，此处的企业包括金融类企业和非金融企业但并不区分内资企业、外资企业和中外合资企业）
B.对外（仅作为ODI业务的理解，此处的对外包含港澳台地区以及其他国家和地区）
C.投资（必须是权益性投资行为，投资包括投入资产、权益或提供融资、担保等方式获得权益，但贸易行为不属于ODI）
哪些企业需要进行ODI备案？
（1）海外直接投资、并购及扩张需求的企业。
（2）意向去“一带一路”国 家投资设立工厂及贸易基地的企业。
（3）之前在海外投资，资金回流及欲回境内投资的中外资企业。
ODI投资有哪些限制？
严查类型一：赴与我国未建交、发生战乱或者我国缔结的双多边条约或协议规定需要限制的敏感国家和地区开展境外投资。
严查类型二：房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等境外投资。
严查类型三：在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台。如无法说明具体资金使用计划、资金来源（包括自有资金、银行贷款、募集资金等合规方式）
办理境外投资备案所需材料
１．大陆公司执照原件
２．提供大陆公司最新财务审计报告。
３．大陆公司法人、股东、董事、社长、监事身份证复印件（股东为公司提供营业执照复印件）。
４．海外公司（或境外公司）章程以及章程翻译。
５．公司主营产品或主营业务说明，并附图片。
６．境外投资商业计划书、市场调查等，投资资金来源状况的说明梗概、投资环境分析评价概况等。
７．提供银行出具的资金来源证明。
８．企业如果是海外并购，需要出具并购合同和协议，银行出具的存款证明（自有资金证明）或对账单；出具第三方机构出具的尽职调查。
境外投资备案主要需要取得三个主管部门的核准、备案和登记，分别是国家发展和改革委员会(简称发改委)或地方发改委的核准或备案、商务部或地方商务部门的核准或备案、以及国家外汇管理局地方分局(所在地银行直接办理，地方外管局通过银行实施间接监管)的外汇登记程序。
当然篇幅有限，如果还有相关问题，可以联系我，有问题会耐心的一一解答。
