我国企业跨境投资已经不再是什么新鲜事儿了，反而已经进行的如火如荼的。其中，这些涉及到去境外投资的企业都必须要经过一个备案那就是境外直接投资备案登记，我们下文都简称为ODI备案登记。它不仅是企业合法合规进行海外投资的必备证件，更是保障企业在海外权益、规避法律风险的重要文件。这次我们主要来讨论在ODI备案登记过程中，有哪些常见的问题。
一、哪些投资项目符合ODI备案登记要求?
ODI备案登记是中国企业走向全球市场的重要法律程序，它确保了企业境外投资活动的合规性与透明度。以下投资项目明确符合ODI备案登记的要求：
1、新设与并购：在境外新设公司或并购境外企业，无论规模，涉及资本跨境均需备案。
2、增资与关键领域投资：对现有境外企业增资及在科技、制造、能源、基础设施等关键领域投资，需严格履行备案。
3、跨境合作与特殊目的公司：参与跨境合作项目，设立不直接经营的特殊目的公司(如融资、持股平台)，均需遵循ODI备案。
4、非金融企业投资：投资对象为非金融企业。但是投资于该企业的金融子公司或金融服务部门。
二、ODI备案登记被拒的常见原因
尽管ODI备案的重要性不言而喻，但实际操作中仍不乏因各种原因导致申请被拒的情况。主要原因包括：申请材料不完整或不符合备案政策要求、投资项目不符合国家产业政策导向、资金来源不明确或存在合规风险、以及企业信用记录不佳等。因此，在准备申请前，务必仔细核对材料，确保所有信息真实、准确、完整，并符合最新政策要求。
三、ODI备案登记需获得的三大证书
成功完成ODI备案登记后，企业将获得三张关键证书：境外投资备案通知书、外汇登记证(即ODI登记证书)以及商务部颁发的《企业境外投资证书》。这三张证书不仅是企业合法开展境外投资活动的凭证，也是后续办理外汇汇出、税务筹划、银行融资等手续的重要依据。
四、不同投资金额对应的审批部门
根据投资金额的不同，ODI备案登记的审批部门也有所区别。一般来说，非敏感类项目且中方投资额3亿美元以下的，由省级商务主管部门负责备案。而中方投资额3亿美元及以上的，则需报商务部备案。对于敏感类项目，无论投资金额大小，均需提交商务部核准。这一分级管理制度旨在提高审批效率，同时加强对重点领域的监管。
五、ODI备案登记的存量权益登记
除了新项目的备案外，企业还需关注存量权益的登记工作。随着企业海外业务的不断拓展，其境外资产和权益也会发生变化。为确保数据的准确性和时效性，企业需定期向相关部门报告其境外投资存量情况，进行存量权益登记。这不仅有助于政府掌握企业境外投资动态，也是企业维护自身权益、享受政策支持的重要途径。
六、何时涉及ODI备案补登记?
在某些情况下，企业可能因疏忽或不了解政策而未能及时完成ODI备案登记。此时，企业需尽快进行补登记。补登记的程序与正常备案类似，但需注意提交说明材料解释未及时备案的原因，并承担可能产生的法律责任。因此，企业在进行境外投资时，务必保持高度的政策敏感性和合规意识，避免不必要的麻烦和损失。
以上6个问题是在进行ODI备案登记的时候经常会遇到的一些问题，且是比较关键的，通过了解这些问题已做好应对之策将能助您更加顺利的完成备案!
