随着国际经济发展形势的变化，企业正越来越多地积极拓展境外投资的国际化战略，布局海外生产、开拓海外市场。除返程投资等特殊情况外，公民个人进行境外投资暂无审批备案流程。根据法律要求，中国境内企业到境外投资涉及资金出境的,均需向国家主管部门申办境外投资核准与备案手续。今天我们就针对ODI投资备案中涉及的问题好好跟大家解答下。
一、ODI投资备案流程
1、项目立项阶段
企业需要对欲进行的境外投资项目进行立项，包括项目的性质、投资规模、预期收益等等。这一步通常需要与企业内部的决策者、财务部门和法务团队协作。
2、发改委备案
企业需要向国家发展和改革委员会（发改委）提交对外投资项目的备案申请。发改委会审查和核准项目，确保其符合国家政策和规定。在这个阶段，企业通常需要提交项目的可行性研究报告、投资计划、公司章程等文件。
3、商务部审批
一旦发改委核准了项目，企业需要向商务部申请ODI备案。商务部会审查项目的合规性和可行性。如果项目涉及敏感国家、地区或行业，可能需要额外的审批。
4、外汇管理局备案
外汇管理局（外管局）负责外汇登记和资金出境。企业需要在银行完成外汇登记手续。对于一些大额投资，外管局还需要监管备案。
5、实施ODI
完成上述步骤后，企业可以正式进行境外投资。这可能涉及将资金转移到境外，购买海外资产，或执行其他投资计划。
需要注意的是，不同的投资项目和行业可能会涉及不同的程序和要求。此外，随着时间的推移，相关政策和规定可能会有所变化，因此始终建议咨询相关部门或专业顾问以获取最新的信息和指导。
总之，ODI备案是中国企业在境外进行投资时必须遵守的法律程序，有助于监管和规范境外投资活动，确保合规性和透明度。
二、不办理ODI备案的后果
1、资金进出受限
完成备案后，企业能够以合法合规的方式实现资金出/入境，否则资金将无法通过银行合法汇出，未来境外主体的利润红利返程亦会受限。
2、无法完成返程投资
若境内企业的境外子公司拟返程投资大陆企业，如果没有办理ODI备案手续，则无法完成返程投资，这对于未来有海外上市规划的企业而言需要特别关注。
3、无法享受政府补贴和奖励
若未办理ODI备案手续，境内企业无法享受我国政府相关补贴和奖励，包括境外知识产权纠纷和“两反一保”应诉补贴等。
4、惩戒措施
未办理ODI备案即进行境外投资的，境内主体将在一定时限内被禁止任何境外投资行为。相关主管部门有权责令境内主体中止或停止实施该项目并限期改正，对境内主体及有关责任人处以警告；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
以上就是ODI投资备案包含的相关内容，希望可以帮到大家。
