很多人都不知道什么是odi境外投资备案，为什么要办理odi境外投资备案证书，有了这个证书能做什么？其实，如果您想要在海外成立一家公司或者是想要投资海外项目，想要往国外打钱的话就需要办理odi境外投资备案，不然银行就不会给您操作打钱。今天我们就好好讲一下odi境外投资备案全流程办理的内容。
一、odi境外投资备案的适用情形
境外投资备案适用情形主要包括新设公司、并购股权两种方式，至于法律规定的“其他方式”仅是开放性规定，为新型境外投资方式预留合规通道。简言之，只要国内企业对外投资涉及直接或间接获得境外公司的所有权、控制权等权益即需要境外投资备案。同时提示，除法律规定境外投资备案适用情形，若国内企业对已投资设立的境外企业开展二次投资行为不属于境外投资管理范畴，无需有关部门审核。
二、什么情况需要办理odi境外投资备案？
1、国内公司需要进驻海外市场，处理业务等需要创建海外公司；
2、企业需要向外投资项目进行汇款，银行则需要按照规定要求企业提供相关备案文件才能进行汇款操作；
3、国内公司在海外设立的子公司再返回国内设立外资企业开设银行外汇账户；
4、国内企业同国外公司有合作的项目或业务，
5、内地公司需要为海外子公司的银行账户付激活款；
三、odi境外投资备案条件及文件要求
1、条件：
(1)境内公司最好是成立满1年以上，因为不满1年的企业，无法提供完整的审计报告，一般比较难通过审批；
(2)审计报告必须是盈利的，净资产和净利润要大于对外的投资额；
(3)公司的资产负债率最好低于70%，越低越好；
(4)股东的背景，资金的来源必须是合法、真实的；
2、文件要求
(1)境外投资备案表、企业营业执照；
(2)境内企业资信证明，内容为存款证明，证明上余额必须大于投资;
(3)对外投资设立企业或并购的相关章程;
(4)相关的董事股东会决议或出资决议；
(5)境内企业最新的审计报告；
(6)前期工作落实情况说明，包括尽职调查，可研究报告，投资资金来源说明，投资环境分析评价等；
(7)并购类对外投资需提交《境外并购事项前期报告表》；
(8)境外投资真实性承诺书；公司股权架构。
四、odi境外投资备案全流程
在目前法律法规体系下，ODI备案通常涉及三个部门，即发展和改革委员会、商务主管部门以及国家外汇主管部门。
发改委：根据投资项目是否涉及敏感国家/地区或敏感行业及中方投资金额，发展和改革委员会审核类别分为核准及备案。
商务主管部门：《境外投资管理办法》（商务部令2014年第3号）规定，商务部门对境内企业境外投资采取“备案是主要的，核准为辅”的方式：
外汇管理局：根据国家外汇管理局2015年2月28日发布的《国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》，境内企业可以自主选择注册所在地银行办理境外直接投资外汇登记和账户开立以及资金汇兑手续，由银行替代国家外汇主管部门履行与企业境外直接投资有关的外汇登记手续，外汇管理局由银行实施间接监管。对于投资规定金额以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资业务登记证》。
境外投资备案所需资料众多，备案流程非常严格，需要对相关法律法规、政策文件充分检索及理解，了解行政审批部门对不同行业不同企业的条件要求，与行政审批部门及时顺畅沟通，方能顺利且高效地推进审核，完成备案。以上就是关于odi境外投资备案的全部内容。
