还没有办理ODI备案？这些注意事项希望你能知道！
我们都知道，当中国企业进行了海外的直接投资或并购交易，就需要进行ODI（境外直接投资）备案，当然如果由于种种原因没有办理ODI备案，这可能导致以下后果：
第一，投资主体可能会被中止或停止实施境外投资并处以警告。
第二，如果有提供融资、担保的，依法依规处罚。
第三，外汇进出受限。
第四，如果境外子公司要返程投资回大陆，也无法完成返程投资。
第五，无法享受国内政府相关补贴和奖励。
所以说，我们需要尽快办理ODI（境外直接投资）备案：
首先，商务部为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》，其次，发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》，最后，外管局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续。
备案手续完成之后，需要根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》，在银行完成外汇登记手续。
限制开展境外投资的三种情况需要了解下：
1、赴与我国未建交、发生战乱或者我国缔结的双多边条约或协议规定需要限制的敏感国家和地区开展境外投资；
2、房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等境外投资；
3、在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台；
ODI备案后申报事项
1、商务部：境外企业报到登记情况申报；突发情况报告（如新冠疫情）；每半年申报合规建设情况、投资障碍情况、企业经营情况等；直接投资月报；再投资月报；小比例投资月报；
2、发改委：重大不利情况报告；项目完成情况报告；
3、外汇管理局：年度境外直接投资存量权益登记；
前期工作落实情况说明材料的根本作用是证明境外投资项目的真实性，因此，前期工作落实情况说明材料的详实、完备，是提高项目核准/备案办理效率和成功率的关键。
需要注意的是，一些境外直接投资会被严查：如：合伙企业、母小子大、快设快出等。如无法说明具体境内股东或合伙人背景、资金来源（包括自有资金、银行贷款、募集资金等合规方式），以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。
当然，如果你只是注册海外公司离岸经营，利用海外公司做中转贸易以达节约税务和采购成本的目的，并不直接在海外进行投资的是不需要申请ODI的。
总结一下，其实投资国外企业是企业进军国外的一个很好的方式，所以说，ODI（境外直接投资）备案是非常重要的，希望今天的文章可以帮到你。
