随着经济全球化以及我国“一带一路”政策的影响，境内企业“走出去”愈来愈多，境内企业在境外投资过程中，在我国境内需要履行何种程序和手续，今天我将跟大家一起探讨下ODI境外投资备案的相关内容。
一、ODI境外投资备案的情形？
1.境外新设公司：必须以内地公司为股东全资或部分控股的形式，在香港或者海外的其他国家新成立一家公司；
2.境外并购公司：以内地公司作为并购方的股东，在境外控股一家公司，需要出具尽职调查。
按照我国《境外投资管理办法》，境外投资是指在我国境内依法设立的企业通过新设、并购等方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。
二、不做ODI境外投资备案又会有什么后果呢？
1.投资主体可能会被中止或停止实施境外投资并处以警告。对投资主体及有关责任人处以警告，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
2.如果有提供融资、担保的，依法依规处罚。金融企业为属于核准、备案管理范围，但为未取得核准文件或备案通知书的项目提供融资、担保的，由国家发展改革委通报该违规行为并商请有关金融监管部门依法依规处罚该金融企业及有关责任人。
3.目前在实际操作中，影响大的是外汇进出受限。如果需要进行对外投资却未按照要求进行备案或核准，投资资金将无法通过银行顺利汇出，无法完成投资工作。另外，如果境外公司的利润分利等，也无法通过银行渠道汇进。
4.如果境外子公司要返程投资回大陆，如果没有办理境外投资备案手续，也无法完成返程投资，海外上市或有架构设计需求的企业和个人尤其要重视；
5.无法享受国内政府相关补贴和奖励，包括境外知识产权纠纷和“两反一保”应诉补贴等。
然而我们发现商务部出海企业的数据远低于各国披露的中资企业的数量，超过一半甚至更多的中资企业和个人在海外的投资都没有经过国内ODI备案这个环节。后期相关部门会不会查，都是说不准的哦。
三、办理ODI境外投资备案流程
1、填写《境外直接投资外汇登记业务申请表》
向办理业务银行取得电子版，主要填写投资主体、被投资主体信息、投资金额、境外投资证文号等，需法定代表人签字及加盖公章。
2、境内企业证明、资格类文件：盖公章。
营业执照或注册登记证明正本。如多个境内机构共同实施投资，各机构均应加盖公章并提供复印件；相关主管部门批复的文件材料：商务部-《企业境外投资证书》、发改委-《项目备案通知书》；企业对外投资文件（符合《公司法》《公司章程》等）：境内公司资金来源说明（参照一步曲备案时文件即可）、境内资金真实性证明资料（对账单）；企业人员办理授权文件：法人、经办人身份证件复印件、委托授权书、其他银行资料等。
以上就是关于ODI境外投资备案的相关内容。
