说到ODI境外投资备案，我们都知道，它的主要作用是让境内的投资资金，以合法的方式汇到境外去，境外公司拿到投资款之后，才有资金去经营。今天我们就针对ODI境外投资备案的相关内容，跟大家好好聊聊。
一、ODI境外投资备案需要满足什么条件？
1.境内公司成立满1年以上，成立时间不满1年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表，一般无法通过审批部门的核准或备案；
2.最近1年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；
3.净资产回报(收益)率=净利润/所有者权益，最好高于5%，越高越好；
4.资产负债率=负债总额/资产总额，最好低于78%，越低越好；
5.股东背景、资金来源必须真实、合法；
6.境外母公司投资金额小于境内母公司的资产。
二、申办ODI境外投资备案的流程
境外新设公司（新设就是要在香港或者海外的其他国家新成立一家公司，大陆境内的这家公司作为股东，占股多少没有要求）；境外并购公司（并购就是在国外控股一家已存在的公司，进行股权变更手续。作为并购方的股东，需要出具尽职调查。）
首先，境内企业股东需要向省级商务部门和省级发改委办理ODI备案手续。商务部负责整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。
其次，发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》。
外管局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续。备案手续完成之后，需要根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》，在银行完成外汇登记手续。
办理成功后会得到两份分别由商务部和发改委颁发的证书——《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》。
三、不办理ODI境外投资备案的后果
法律层面：
1.投资主体中止或停止实施并处以警告；
2.提供融资、担保的依法依规处罚；
3.更现实的后果是外汇进出受限。
实操层面：
1.是内保外贷等金融操作的必要前提；
2.是企业境外上市的重大瑕疵考察点；
3.未备案擅自经营者，其项目单位的相关信息列入项目异常信用记录，并纳入全国信用信息共享平台；
4.未备案擅自经营者，其境内投资主体将在一定时限内禁止任何境外投资行为。
四、ODI境外投资备案的监管体系
ODI备案的监管体系由三部分组成：商务部、发改委、外汇局。
其职权和管理事项分别为：
1.发改委，负责规划、监管和协调中国经济发展和行业政策，主管对外投资项目的立项审批；
2.商务部（厅），负责具体境外投资事项审批或核准，并发放中国企业境外投资证书；
3.外管局，负责对境外投资的外汇登记及备案。
最后还提醒大家，不同地区办理需要的条件和材料都不太一样，需要详细沟通交流才能知道需要具体准备哪些材料，当然你也可以跟我们一起交流。
