随着目前境外上市的企业越来越多，ODI备案的重要性也日渐显现出来。ODI备案不仅作为企业境外投资或境外上市的合规途径之一，更可以为企业带来一系列的便利和优势。同时，打通境内外资产流通的合法渠道后，有利于境内外企业优化资源配置，更好地帮助企业成功在境外上市。可是，很多老板对于办理ODI备案都很头疼，特别是申请涉及到商务部、发改委以及外汇局三个部门，今天我们就一起分析下。
一、ODI备案——境外投资立项审批（发改委）
依照现行规定，根据投资项目和投资金额的不同，境外投资项目核准的主管机关为各级发展改革部门。具体权限划分如下：
涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目不分限额，由国家发展改革委核准。其中，中方投资额20亿美元及以上，并涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目，由国家发展改革委提出审核意见报国务院核准。
敏感国家和地区包括：未建交和受国际制裁的国家，发生战争、内乱等国家和地区。敏感行业包括：基础电信运营，跨境水资源开发利用，大规模土地开发，输电干线、电网，新闻传媒等行业。
二、ODI备案——企业境外投资证书审批（商务部（厅））
企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，实行核准管理。实行核准管理的国家是指与中华人民共和国未建交的国家、受联合国制裁的国家。必要时，商务部可另行公布其他实行核准管理的国家和地区的名单。实行核准管理的行业是指涉及出口中华人民共和国限制出口的产品和技术的行业、影响一国（地区）以上利益的行业。
三、ODI备案——外汇登记及资金汇出（外管局）
境内机构境外直接投资获得境外直接投资主管部门核准后，持下列材料到所在地外汇局办理境外直接投资外汇登记：
1.书面申请并填写《境外直接投资外汇登记申请表》；
2.外汇资金来源情况的说明材料；
3.境内机构有效的营业执照或注册登记证明及组织机构代码证；
4.境外直接投资主管部门对该项投资的核准文件或证书；
5.如果发生前期费用汇出的，提供相关说明文件及汇出凭证；
6.外汇局要求的其他材料。
外汇局审核上述材料无误后，在相关业务系统中登记有关情况，并向境内机构颁发境外直接投资外汇登记证。
四、不做ODI备案会有什么样的后果？
法律层面：
1、投资主体中止或停止实施并处以警告；
2、提供融资、担保的依法依规处罚；
3、更现实的后果就是外汇进出受限。
实际运营层面：
1、是内保外贷等金融操作的必要前提；
2、是企业境外上市的重大瑕疵考察点；
3、未备案擅自经营者，其项目单位的相关信息列入项目异常信用记录，并纳入全国信用信息共享平台；
4、未备案擅自经营者，其境内投资主体将在一定时限内禁止任何境外投资行为。
在这里也建议大家一定要重视ODI备案，当然如果有拿不准的可以寻求专业人士的解答。
