国家发改委和商务部出台相关政策规范企业境外上市或境外投资，这个时候，想要前往海外投资的企业必须在政策指导下进行合法有序的操作，办理相应手续后才可以对外进行投资，而ODI境外投资备案就是其中一个最常见的方式。
哪些企业需要进行ODI境外投资备案？
1、海外直接投资、并购及扩张需求的企业：企业需要向外投资项目进行汇款时，银行按照规定需要企业提供相关ODI备案文件才能进行汇款操作。
2、意向去“一带一路”等国家投资设立工厂及贸易基地的企业：有些国外子公司要开立当地的银行账户，当地银行可能会需要内地母公司打一笔款项到这个账户作为激活款，需要汇款到境外也是同理，境内母公司要提供ODI备案证书，银行才会同意打款操作。
3、返程投资：如果国内公司在海外设立的子公司，要再返回国内设立外资企业，那这个外资公司要开立外汇银行账户时，银行会要求提供之前国内公司对海外子公司投资所申请的ODI备案文件；
4、海外上市（红筹/VIE架构搭建）：一方面是便于境外融资和资本运作，方便未来的投资退出，另一方面也是基于税务方面的考量。
5、跨境电商业务开展：是有大额资金出入境需求的跨境电商公司转型合规的必然选择。
申请过程中所涉及到的资料如下：
1、境内部分资料准备：主申请公司的营业执照、章程等注册文件；主申请公司股东层面的营业执照、章程/合伙协议等相关材料；审计报告，财报；境外投资真实性承诺书；资金到位证明；个人完税凭证（若需要）；其他
2、境外部分资料准备：对外投资交易结构图；境外公司注册文件、股东注册证书和M&A等；项目公司介绍（产业、经营范围、客户群、所持技术等等）；其他投资人情况（若需要）；签署的协议（若需要）。
3、投资相关资料：境外投资备案申请表、项目可行性报告、项目DD报告、收购项目情况介绍书。
申请ODI可能存在的限制与鼓励项目：
1、前往与我国未建交、发生战乱或我国缔结的双多边条约或协议规定需要限制的敏感国家和地区开展境外投资；
2、房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等境外投资；
3、在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台。如无法说明具体资金使用计划、资金来源（包括自有资金、银行贷款、募集资金等合规方式）。
同时，存在国家必须严格限制审查的，那自然也有国家鼓励提倡的，例如，随着“一带一路”政策的不断发展，国家各项政策都有所倾斜，一带一路沿线国家和地区的投资以及有利于推进一带一路建设和周边基础设施的投资自然会受到国家的鼓励。
