之前就有很多客户想要询问关于ODI备案的前期准备工作说明，今天跟大家好好聊下。
一、可研报告（可提供第三方机构编写的可研）
（一）公司简介（主营业务、近三年运营情况、产品优势、股权结构）
（二）境外公司简介（主营业务、股权结构、近三年运营情况、产品在投资地优势、选择投资地的原因、开展境外投资的必要性和盈利点）
二、投资资金来源情况说明及用途（资金为母公司自有资金（账面资金）/银行贷款/其他渠道、资金的详细测算和明细）
三、投资环境分析评价（投资所在地风险及政策分析）
PS：并购境外企业的项目需要提交第三方机构编写的尽职调查（涉及法律、专利技术、投资环境等风险情况，视具体项目而定）
特别注意：不同地区办理需要的条件和材料都不太一样，需要跟我们详细的沟通交流才能知道你需要具体准备哪些材料。
以及ODI备案所需的基本材料：
1、发改委备案表
2、境外投资备案表
3、营业执照复印件
4、境外投资真实性承诺书
5、“企业拟成立境外全资子公司”的决议
6、项目背景说明
7、追溯至最终实际控制人的投资主体股权架构图
8、资金证明(存款证明原件)
9、审计报告。
判断你的企业是否符合申请ODI备案的要求：
1、境内公司成立满1年以上(成立时间不满1年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表，一般无法通过审批部门的核准或备案)；
2、最近1年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；
3、净资产回报（收益）率=净利润/所有者权益，最好高于5%，越高越好；
4、资产负债率=负债总额/资产总额，最好低于78%，越低越好；
5、股东背景、资金来源必须真实、合法；
6、境外母公司投资金额小于境内母公司的资产。
ODI备案后申报事项
发改委、商委对于取得《备案通知书》和《境外投资证书》后的申报事项有明确要求，而这些要求通常部委只会简单告知，并不会去一家一家提醒企业，企业便自然而然地忽视了他们的重要性，以下任何一项逾期或未完成都将直接影响企业的增资、转股、借款、上市、资金出境、境外投资再投资，且无法补办。
1、商务部：境外企业报到登记情况申报；突发情况报告（如新冠疫情）；每半年申报合规建设情况、投资障碍情况、企业经营情况等；直接投资月报；再投资月报；小比例投资月报；
2、发改委：重大不利情况报告；项目完成情况报告；
3、外汇管理局：年度境外直接投资存量权益登记；
我们都知道，投资国外企业是企业想要进军国外的一个很好的方式，让国外企业成为企业进入当地市场的过渡，那么企业就一定要先把境外投资备案拿到手，就算是不投资国外的其他企业，想要投资国外自己的企业，也是得先申请境外投资备案的，可见境外投资备案的重要性。
