很多做境外投资的朋友都会问，中国企业境外直接投资合规第一步是什么？做境外投资如何操作？今天我们就一起去了解下！
随着市场环境的客观变化以及内地企业境外上市地的选择，使得很多人民币基金也会选择赴境外去投资红筹架构的拟上市标的公司，那么就可能面临申请境外直接投资（简称“ODI”）的核准/备案问题，因此，ODI的政府审批（核准/备案）是中国企业境外直接投资合规第一步。
境外投资备案流程：
1、需先在商务部（深圳需要在经贸委和商务部）系统提交相应的公司信息，并准备相应的资料。
2、准备相应纸质资料（所有纸质资料需国内公司盖章）递交至经贸委窗口，等审核通过后领取证书，证书颁发后两年内将投资款汇至境外，办理备案核准以后需每年进行年报。
3、领取证书后会同时领取一份报到表，报到表需要在中国驻被投资地大使馆进行报到登记。报到表需大使馆盖章后将回执交回经贸委。
前期工作落实情况说明材料的根本作用是证明境外投资项目的真实性，因此，前期工作落实情况说明材料的详实、完备，是提高项目核准/备案办理效率和成功率的关键。
需要注意的是，一些境外直接投资会被严查：如：合伙企业、母小子大、快设快出等。如无法说明具体境内股东或合伙人背景、资金来源（包括自有资金、银行贷款、募集资金等合规方式），以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。
有的朋友之前还会问：我的企业有多个项目要分批多次将资金由境内投资到境外而产生利润，这种情况下本次做了ODI备案，下次还需要再去商委、发改委做备案吗？
答案是：只要境内资金要出境，就必须进行ODI，不是说你的企业做了一次ODI就可以以后任意的进行境内境外的资金往来了。因为新政策的精神是对资金的出入境态度是“控流出、扩流入、降逆差”。
但是如果在境外设立一个投资主体，通过境外的投资主体对VIE的企业进行投资的，则不受此限制。
经过以上这些步骤，企业就可以获得境外投资备案，可以投资国外企业了，只不过需要注意一个问题，那就是境外投资备案也是保质期的，到期之后企业需要重新申请，否则就不能再继续进行境外投资活动了。
企业如果不进行ODI备案会产生哪些后果？
1、投资主体中止或停止实施、处以警告；
2、提供融资、担保的依法依规处罚；
做ODI备案要提供什么资料：
（1）国内公司股东法人的身份证简历
（2）公司架构图
（3）审计报告
（4）存款证明
（5）投资主体国内公司的章程、营业执照
（6）公司背景及产品介绍
ODI备案的要求
（1）国内公司最好成立1年以上（成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般很难通过审批部门的核准或备案）
（2）公司行业是房地产，金融，传媒行业，化学行业，酒店，体育俱乐部，还有就是没有股权投资的平台，自己本身没有任何运营项目的这些基本不符合要求
（3）近一年国内公司审计报告不能出现亏损
（4）可以出境多少资金看存款证明里面的金额的，所以存款证明里的金额也很关键。
文章篇幅有限，如果针对ODI备案还有什么想要了解的，可以联系我。
