之前有一个客户找到我，说他在香港有笔款项想要回国，不知道要如何操作，我这边就建议他申请ODI境外投资备案，合法合规。
ODI境外投资备案是中国大陆为了阻止非法和风险资金，通过限制外汇的流入流出来达到从上而下的、系统化的管理，从而产生的。
其实，现在存在很多个人及公司，未经备案及审核，直接设立海外公司，直接持有境外公司的股权，这个是不合规的，暂时没有被严肃追究。但是涉及较大的国内资金去海外实际投资，没有 ODI 备案，资金无法通过银行合规转到境外，后续较大的投资回报要合规回流，也会面临重重困难。
特别是对于上市公司，或者有融资及上市需求的企业来说，未提前申请 ODI 备案而设立海外公司，会涉及合规上的重大瑕疵，影响后续的业务开展。
简单来说：
国内公司投资中国港澳台或者其他国家的境外公司，办理境外投资备案ODI的手续之后，就可以按照投资额把内地资金，直接汇到境外公司。同时，这家境外公司经营的盈利，也可以随时汇回国内公司，没有额度限制。
那么，申请 ODI，有哪些注意事项？
l境内公司成立>1 年；
l净资产回报>5%；
l资产负债率<70%；
l审计报告不能亏损(净资产>投资额）；
l境内主体行业与境外公司行业 :
l不能是房地产、影城、娱乐业、 体育俱乐部、金融类、赌博业、色情业、国家的核心技术和产品等。
具体案例具体分析，欢迎联系我们~
申请 ODI，要提供哪些资料？
l境外企业名字与章程
l境内企业资信证明（存款证明）
l境内企业审计报告（审计报告必须盈利）
ODI 备案主要包含以下文件：
l企业境外投资证书
l境外投资项目备案通知书
l境外中资企业（机构）报表登记表
当然申请ODI的时间也不长，大概约两个月，所需材料十分多，因此想要申请成功并不容易。
境外投资备案流程：
1、需先在商务部（深圳需要在经贸委和商务部）系统提交相应的公司信息，并准备相应的资料。
2、准备相应纸质资料（所有纸质资料需国内公司盖章）递交至经贸委窗口，等审核通过后领取证书，证书颁发后两年内将投资款汇至境外，办理备案核准以后需每年进行年报。
3、领取证书后会同时领取一份报到表，报到表需要在中国驻被投资地大使馆进行报到登记。报到表需大使馆盖章后将回执交回经贸委。
前期工作落实情况说明材料的根本作用是证明境外投资项目的真实性，因此，前期工作落实情况说明材料的详实、完备，是提高项目核准/备案办理效率和成功率的关键。
需要注意的是，一些境外直接投资会被严查：如：合伙企业、母小子大、快设快出等。如无法说明具体境内股东或合伙人背景、资金来源（包括自有资金、银行贷款、募集资金等合规方式），以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。
