今天主要跟大家聊聊ODI备案的最新走向和一些见解。
一般来说，办理ODI备案须要的文件如下（不同地域略有差别，请以当地主管机关要求为准）：
1、境外投资备案表；
2、企业营业执照复印件；
3、有关材质，如
①对外投资设立企业或并购的相干章程(合同、协定)
②相干的董事会或出资决定
③新经审计的财务报表
④并购类对外投资需提交境外并购事项前期报告表
⑤境外投资真实性许诺书。
ODI申报方法
1、独立申报
如单个境内机构投资者投资一个境外公司，则其需向注册地省级境外投资主管部门提出ODI审批的申请。
2、共同申报
两个以上的境内机构投资者拟共同投资同一个境外公司，则应该由持股比例或投资金额较大的投资者在征得其他投资者的书面批准后作为主申报人，在取得其他境内机构投资者的申请资料后，共同向主申报人注册地的省级境外投资主管部门提出ODI审批的申请。
3、结合申报
如两个以上境内机构投资者共同在境内设立一个有限合伙企业或有限责任公司（简称“结合ODI申报主体”），以该等结合ODI申报主体向主管部门递交ODI审批。
境外投资的相关法规
1.《企业境外投资管理办法》（发改委第11号令2018年3月1日起施行）；
2.《境外投资管理办法》（商务部令2014年第3号）；
3.国务院办公厅转发国家发展改革委商务部人民银行外交部《关于进一步引导和规范境外投资方向指导意见的通知》国办发〔2017〕74号；
4.《国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》（汇发〔2015〕13号）；
5.《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2014〕37号）；
6.《国家外汇管理局关于发布<境内机构境外直接投资外汇管理规定>的通知》（汇发〔2009〕30号）；
7.发改委发布《涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目核准》事项申报答疑；
8.《国家外汇管理局综合司关于印发《资本项目外汇业务指引（2020年版）》的通知》（汇综发〔2020〕89号）。
ODI备案监管主体的职能
1.商务部：商务部主要是整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》；
2.发改委：发改委主要是监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》；
3.外管局：外管局主要是监管外汇登记和资金出境的相关手续。
以上是最新的ODI备案资料和流程。其实，从中短期来看，ODI政策会不松绑，还是受制于国际收支状况。所以说，如果做境外投资方面的业务，还是需要进行ODI备案，不要转空子图省事，当然，如果你不懂怎么办理，也可以联系我。
