如果你是做境外投资的业务，那么最重要的一点就是ODI备案，这个是必须重视的。首先，ODI（Overseas Direct Investment）即境外直接投资，是指国内的企业经过有关部门（商务局（厅、委员会）、发改委、外汇管理局）的备案和审批后，进行资金出境，对境外公司进行的投资行为。
法规依据
l《境外投资管理办法》（商务部令2014年第3号）；
l《对外投资备案(核准)报告暂?办法》（商合发[2018]24号）；
l《企业境外投资管理办法》（国家发展和改革委员会令第11号）；
l《境内机构境外直接投资外汇管理规定》(汇发[2009]30号)
l《境外投资敏感行业目录》
l《外商投资准入特别管理措施（负面清单）》
ODI申请主体基本要求
1、自查财务状况，ODI出境投资的资金来源需为企业的自有资金，不可源于借款或贷款；
2、账面有充足的现金存款用于ODI出境投资；
3、企业的所有者权益数值为正且足以覆盖ODI申报拟出资金额；
4、企业的最高投资决策机构知晓并认可本次投资。
请ODI标的公司的合规及财务评估要求
1、 新设或并购非返程投资类的标的公司经营范围需不涉及《境外投资敏感行业目录》的行业范围；
2、 并购返程投资类架构的标的公司，返程投资架构中的境内运营公司经营范围需不涉及《外商投资准入特别管理措施（负面清单）》，同时作为返程投资类型的架构，应确保架构中持股的中国籍自然人完成符合《汇发[2014]37号》文件（“37号文”）规定的相关登记。
3、 拟以实际对价出境对境外公司进行并购的，需提供标的公司的评估报告及合规报告（常见为法律尽调文件LDD）；
ODI审批流程审查重点
1、境内申报主体、境外标的及路径主体是否合规；
2、出境资金的价值公允性（合理性），及资金来源可追溯（反洗钱要求）；
3、ODI申报的目标明确清晰、资金用途合理；
4、标的公司是否涉及敏感类、限制类或禁止类行业。
办理境外投资备案的流程
境外投资备案办理流程：
确定合作,签署项目合同、签署保密协议、支付项目预付款;项目启动，确定ODI基本信息，提交准备资料清单(并购ODI)，确定并购协议与尽职调查报告。根据资料撰写项目计划书，客户配合盖章签字回传根据发现问题提供可操作的解决建议。递交资料，签署项目合同签署保密协议支付项目款项；外汇登记备案，项目计划书验收合格，外汇登记备案，支付尾款。
整个流程耗时将近2-3个月，办理成功后会得到两份分别由商务部和发改委颁发的证书——《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》。
需要注意的是：如果是涉及敏感行业，无论项目投资金额大小，一律提交商务部和发改委进行核准。
但如果你有这方面的需求可以联系我们，做进一步的了解。
