近年国家为了规范和管理境外投资行为，推行了一系列政策。其中，备受瞩目的政策之一即为37号文备案登记。该文件规定了在境外持股或融资的中国境内自然人需要提前进行登记的要求。适用群体主要涵盖企业创始人股东、其他中国籍自然人股东以及已行权的员工股权激励持有人，均需依循37号文件规定，提前进行备案登记。
1、37号文件适用于企业创始人股东。
在企业初创阶段，创始人通常需通过特殊目的公司在境外进行持股或融资。此行为关系到企业的发展方向和资金状况，同时受到监管的特别关注。为规范此类活动，37号文件明确规定企业创始人股东在境外持股或融资前必须提前进行37号文件备案登记，以确保其合法性和透明度。
2、其他中国籍自然人股东。
企业的股权结构中，除创始人股东外，可能还存在其他自然人股东。这些股东若计划在境外持股或融资，同样需要按照37号文件规定提前进行备案登记。此要求不仅对企业内投资者提出合规性要求，也有助于监管部门更好地追踪和管理境外投资活动。
3、已行权的员工股权激励持有人。
随着员工股权激励在企业管理中广泛应用，一些员工可能选择在境外行使其股权激励权益。为确保此行为的合法性，已行权的员工股权激励持有人需提前进行37号文备案登记，以确保其行使股权的合规性和透明度。
实际操作
三类群体的备案登记流程相对独立，但均需详细提交相关材料，并经相关监管部门审核。企业创始人股东需提供与企业设立、股权结构等相关的文件；其他自然人股东需要提交个人身份证明和与投资相关的文件；已行权的员工股权激励持有人则需提供员工股权激励计划和已行使股权的相关证明。
37号文备案登记旨在确保境外投资的合法性、透明度和可追溯性。通过此过程，监管部门可更深入了解境外投资情况，及时发现和纠正潜在风险。同时，这为投资者提供了相对明确的合规指引，有助于建立更透明、可持续的境外投资环境。
37号文备案登记适用于境外持股或融资的中国境内自然人，包括企业创始人股东、其他自然人股东和已行权的员工股权激励持有人。遵循37号文件规定，提前进行备案登记，不仅有助于企业合规运营，也为监管部门提供了有效的工具，以更好地管理和监控境外投资活动。
