目前国内市场饱和，竞争愈趋激烈，越来越多的投资者把目光放在了海外，怎么样拓展海外市场成为投资者关心的重要话题之一，除了投资战略，进入市场前又需要做什么准备工作呢？今天我就详细讲述ODI境外投资备案相关的内容。
一、ODI境外投资备案的申请材料
境外投资备案申请的材料：分为两种形式备案和核准；
1、企业开展实行备案管理的境外投资所需的材料（投资额低于3亿美金，涉及敏感国家和地区、敏感行业的项目除外）
(1)《境外投资备案表》（加盖印章）（主要包括投资主体情况、境外企业名称、股权结构、投资金额、经营范围、经营期限、投资资金来源、投资具体内容等）；
(2)企业营业执照复印件（加盖印章）；
(3)尽职调查报告、前期工作情况；
(4)境内企业新年度审计报告。
2、企业开展涉及敏感国家和地区、敏感行业的，实行核准管理的境外投资（投资额高于3亿美金），具体资料根据公司情况而定。
(1)与我国未建交的国家（24国）；
(2)受联合国制裁的国家（13国）；
(3)敏感行业包括：武器装备的研制生产维修；跨境水资源开发利用；新闻传媒；需要限制企业境外投资的行业:房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部6)在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台。
二、ODI境外投资备案花费时间？
1、备案：10-15个工作日
2、批准：60个工作日
以上备案和批准时限以政府审批时间为准。
三、哪些企业需要办理ODI境外投资备案？
1、有开展跨境电商业务的企业
大额资金出入境需提供ODI备案证书。
2、大额资金出入境需提供ODI备案证书
企业需要向外投资项目进行汇款或需将利润回流境内时，需提供合规对外投资证明至银行，银行才能进行相应的汇款操作。
3、在海外设立子公司的企业
国内公司在海外设立子公司，要开立当地银行账户或需内地汇款到境外时，都需境内母公司提供ODI备案证书，银行才会同意打款操作。
4、境外上市（红筹/VIE架构搭建）
有境外企业上市合规需求以及境外成立股权激励平台等情况需要办理境外投资备案。
5、成立外商投资企业（WFOE）
当企业成立外商投资企业（WFOE）开设资金本账户时，银行要求股权穿透至自然人，若涉及内地企业，则内地企业需办理ODI证书。
6、香港公司开设境内NRA账户
香港公司开设境内NRA账户，银行要求股权穿透至自然人，涉及大陆企业，该大陆企业需要办理相关ODI证书。
四、不做ODI境外投资备案后果是什么？
如果国内企业做境外投资，而没有做境外投资备案，用不合法方式投资，将会产生严重的影响及后果。
1、警告或禁止投资项目
投资主体可能会被中止或停止实施境外投资并处以警告。
2、依法处罚
如果有提供融资、担保的，依法依规处罚。
3、无法返程回国投资
如果境外子公司要返程投资回大陆，如果没有办理境外投资备案手续，无法完成返程投资。
4、无法享受国内补贴政策
无法享受国内政府相关补贴和奖励，包括境外知识产权纠纷和“两反一保”应诉补贴等。
以上就是关于ODI境外投资备案的全部内容，想要了解更多请持续关注。
